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Économisez pour l'éducation en utilisant ESA Coverdell

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Cet épisode est un excellent moyen d'économiser pour l'éducation d'un enfant en utilisant les comptes d'épargne-études Coverdell.

Qu'est-ce qu'un ESA Coverdell?

La semaine dernière, j'ai discuté des avantages de l'utilisation de 529 plans pour épargner en vue de l'enseignement supérieur. Le sujet d'aujourd'hui concerne un autre compte présentant des avantages fiscaux pouvant être utilisé pour épargner pour n'importe quel niveau d'éducation, de la maternelle à l'école supérieure. C'est ce qu'on appelle un compte d'épargne Coverdell. Les coverdells diffèrent également des 529 plans car ils ne sont pas aussi flexibles. Ils imposent des limites à ceux qui peuvent contribuer, à combien peuvent être versés chaque année et à l'âge de l'étudiant qui utilisera les fonds.

Qui peut avoir une couverture?

Lorsque vous ouvrez une Coverdell, le compte doit être pour un bénéficiaire désigné âgé de moins de 18 ans.e anniversaire, aucune autre contribution ne peut être faite à moins que le compte ne soit destiné à un bénéficiaire ayant des besoins spéciaux. Les fonds doivent généralement être utilisés au moment où l'étudiant atteint l'âge de 30 ans afin d'éviter les taxes et les pénalités.

Frais de couverture qualifiés

Avec Coverdells et 529 plans, vos cotisations et vos revenus augmentent toujours en franchise d'impôt tant que les distributions sont utilisées pour payer les dépenses admissibles dans les écoles admissibles. Les fonds de Coverdell peuvent être utilisés pour payer les frais de scolarité de l'étudiant et tous les frais, livres, équipements et fournitures associés pour leur présence dans un établissement éligible. Cela pourrait être n'importe quelle école postsecondaire comme une université ou un collège qui est admissible à participer à l'aide financière aux étudiants du gouvernement fédéral. Les fonds Coverdell peuvent également être utilisés pour des chambres et des repas raisonnables pour ceux qui sont considérés au moins à mi-temps.

La caractéristique unique de Coverdells est qu’elles peuvent également servir à payer les dépenses des jeunes étudiants. Cela comprend les enfants de la maternelle à la 12e année qui fréquentent une école publique, privée ou religieuse admissible. Il y a plus de dépenses admissibles pour les étudiants plus jeunes que pour ceux qui poursuivent des études postsecondaires. Celles-ci comprennent les frais de scolarité, les frais, les livres, les fournitures, le matériel informatique, l’accès à Internet, les cours particuliers, les uniformes, le transport, la chambre et la pension. Toute école qui vous intéresse peut vous dire si elle est éligible pour accepter des fonds Coverdell.

Contributions à Coverdell

Vous pouvez cotiser à un compte d'épargne Coverdell uniquement si votre revenu brut ajusté est inférieur à 110 000 $ ou inférieur à 220 000 $ si vous produisez une déclaration de revenus conjointe. Les sociétés et les fiducies sont même autorisées à contribuer à Coverdells, quel que soit leur revenu.

Il y a une limite de contribution annuelle de 2 000 $ par élève. Cette limite s'applique même si plus d'un compte Coverdell a été ouvert ou si plus d'une personne effectue des contributions pour le même bénéficiaire. Considérez ce scénario: après la naissance d'un enfant chanceux, ses parents décident de créer une Coverdell pour elle et ses grands-parents décident également d'en créer une. Cela ne pose pas de problème tant que les contributions totales de l’enfant à tous ses comptes Coverdell ne dépassent pas 2 000 dollars par an. Si les parents devaient cotiser 500 $ et les grands-parents 1500 $, ils ont maximisé la limite annuelle permise pour l'enfant.

Si vous voulez épargner plus de 2 000 dollars par an pour l'éducation d'un enfant, vous pouvez également ouvrir et contribuer à un plan 529 pour la même année. La date limite pour effectuer des contributions à Coverdell est la date d'échéance pour le dépôt de votre déclaration de revenus pour l'année précédente. Donc, si vous voulez contribuer à une Coverdell pour l'année d'imposition 2008, vous avez jusqu'au 15 avrile de 2009 pour le faire.

Voici un conseil si vous gagnez trop pour contribuer à une Coverdell: offrez simplement l’argent à l’étudiant et aidez-le à ouvrir le compte pour lui-même. Cela suppose que vous ne disposez pas du prochain Bill Gates qui dépasse déjà la limite autorisée avant 18 ans.e anniversaire!

Contributions excédentaires

Que faire si vous ne pouvez pas utiliser tous les fonds Coverdell pour les dépenses qualifiées du bénéficiaire? Il se peut que l’étudiante soit diplômée avec toutes ses factures d’éducation payées, mais il reste encore 1 000 $ dans le compte. Si l’argent restant est retiré, cela sera généralement considéré comme une distribution imposable, également passible d’une pénalité fiscale supplémentaire de 10%.

Voici une astuce pour faire face aux fonds excédentaires de Coverdell: au lieu de fermer le compte et de prendre une distribution imposable, remplacez le bénéficiaire désigné par un membre de la famille de l'étudiant qui est un étudiant potentiel. Cela peut inclure les frères et soeurs, les beaux-parents et les cousins ​​de l'élève, par exemple. Voir la publication IRS 970 pour plus de détails sur les comptes Coverdell et une liste des membres de la famille qualifiés pour effectuer un changement de bénéficiaire.

Comment ouvrir une coverdell

Les coverdells peuvent être ouvertes avec des courtiers traditionnels ou en ligne, ainsi qu'avec de nombreuses banques et sociétés de fonds mutuels. Je vais inclure un lien dans les notes de présentation à moneygirl.quickanddirtytips.com à certains fournisseurs à faible coût Coverdell.

Les couvertures sont idéales si vous économisez pour les études primaires ou secondaires d'un jeune enfant. Mais lorsque vous épargnez uniquement pour les frais de scolarité, tenez compte des avantages du régime 529. Comme je l’ai dit lors du salon de la semaine dernière, 529 régimes n’ont pas de limite pour les contributions annuelles et offrent plus de flexibilité que Coverdells lors de l’épargne pour l’enseignement supérieur.

Administratif

Je suis content que vous écoutiez.Si vous avez une question ou un commentaire, vous pouvez envoyer un courrier électronique à [email protected] Si vous oubliez les coordonnées de Money Girl, vous pouvez les trouver ainsi que les transcriptions sur quickanddirtytips.com.

Chi-Ching, c'est tout pour le moment, avec l'aimable autorisation de Money Girl, votre guide pour une vie plus riche.

Davantage de ressources

Introduction aux ESA de Coverdell

Image reproduite avec l'aimable autorisation de Shutterstock

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